ҚР Қаржы нарығын реттеу және дамыту агенттігінің (ҚНДРА) № 86 қаулысымен банктер мен резидент емес банктердің филиалдары үшін тәуекелдерді басқару және ішкі бақылау жүйесін қалыптастырудың жаңа ережелері бекітілді. Негізгі жаңалықтардың бірі тәуекелдерді басқару жүйесін құру кезінде экологиялық және әлеуметтік факторларды ескеру талабы болды.
Неге банктерге сенім жоқ?
Себебі банктер тұтынушылық кредит таратудың шебері. Портфельдерінің негізгі бөлігін тұтынушылық несие құрайды.
Ал экономикаға инвестиция құюдың орнына халыққа қарыз беруге әуестік — даму жолы емес. Қаржы секторындағы кең таралған құбылыс. Тұтынушылық несиелер банктің негізгі табыс көзі болғанымен, реттеуші органдар тарапынан тәуекелдерді шектеу шаралары қатаңдатылуда.
Себебі тұтынушылық несие тарата беру банктерді түрлі тәуекелдерге және инфляцияға қауқарсыз етеді. Ірі жобаларды былай қойғанда, ақшаны шағын және орта бизнеске де «көңілсіз», зорға бөледі. Бизнес кредит деп бергенінің мазмұны тұтынушылық болып шығады. Комиссиялары жоғары, жасырын төлемдер — ол бар.
Және ең жарқын мысал: құрдымға кеткелі тұрған бірнеше банкке мемлекет қазынасынан қыруар қаржы бөлінді. Иә, банк жүйесін күйретуге болмайды. Алайда қазына қаржысы қайтарылды ма? Бұл құтқару операцияларының сұрауы сиырқұйымшақтанып кетті.
Жаңа реттеу талқылауларының көпшілігі ESG төңірегінде шоғырланған. Алайда басты өзгеріс осымен шектелмейді: қаулы іс жүзінде банктік тәуекел-менеджментке деген көзқарастардың неғұрлым ауқымды өзгеруін көрсетеді.
Әрбір дағдарыс тәуекелді түсінуді өзгертеді
Банктік реттеу тарихы көп жағдайда дағдарыс тарихы болып табылады. 1980 жылдардағы дағдарыстардан кейін кредиттік тәуекелге баса назар аударылды. 2008 жылғы әлемдік қаржы дағдарысынан кейін банктер капиталға, өтімділікке және стресс-тестілеуге қойылатын талаптарды айтарлықтай күшейтті.
COVID-19 пандемиясынан кейін операциялық тұрақтылық бірінші орынға шықты. Бүгінде банк реттеушілері жаңа сұраққа тап болуда: егер ең ірі қаржы шығындары бастапқыда мүлдем қаржылық деп есептелмеген оқиғалардың салдарынан туындаса не істеу керек?
Сондықтан банктік реттеушілердің назарында:
- киберрискілер;
- климаттық өзгерістер;
- геосаяси белгісіздік;
- жеткізу тізбектерінің тұрақтылығы;
- технологиялық трансформация;
- жасанды интеллект.
Егер қаржылық емес оқиға дәстүрлі банк тәуекелдеріне айналуға қабілетті болса, ол банктік қадағалау нысанасына айналады. Банктік тәуекелдерді басқарудың заманауи тәсілдерінің эволюциясы дәл осымен түсіндіріледі. Мұндай қисын банк тәуекелдерін басқару философиясын біртіндеп өзгертеді.
Қаржылық емес факторлардан банк тәуекелдеріне
№ 86 қаулының ең маңызды жаңалығы экологиялық және әлеуметтік факторларды тәуекелдерді басқару жүйесіне қосу болды. Бірақ бұл өзгерістердің себебінен гөрі салдары. Тәуекел-менеджмент тұрғысынан экологиялық, әлеуметтік, технологиялық немесе геосаяси оқиғалар өздігінен жаңа банктік тәуекелдер болып табылмайды. Олар тәуекелдің дәстүрлі санаттарының — ең алдымен кредиттік, операциялық, нарықтық және өтімділік тәуекелінің драйверлері бола бастағанда маңызды болады.
Реттеуші банктерге қазірдің өзінде бар банк тәуекелдерінің көздеріне жаңаша қарауды ұсынады. Осылайша, тәуекелдерді сәйкестендіру және бағалау кезінде ескерілуі тиіс факторлар тізбесі кеңейтіледі.
Бірте-бірте заманауи тәуекел-менеджмент шығындар ықтималдығы қандай деген сұраққа ғана жауап бермей қалады. Және де маңыздылығы арта түсуде: қандай оқиғалар осы шығындардың туындау ықтималдығын өзгертуі мүмкін?
Басты сын-қатер — жаңа талаптар емес
Іс жүзінде әрбір банкте тәуекелдерді басқару жүйесі бар. Сондықтан негізгі мәселе қосымша құжаттарды әзірлеу емес. Бұл сын-қатер тәуекелдің жаңа көздерін шешімдерді қабылдаудың қолданыстағы процестеріне ықпалдастырудан тұрады.
Банктерге қайта қарауға тура келеді:
- қарыз алушыларды бағалау тәсілдері;
- кредиттік рәсімдер;
- ішкі лимиттер жүйесі;
- тәуекел-тәбет;
- мониторинг процестері;
- басқарушылық есептілік.
Дәл осы жерде талаптарды формалды сақтау мен тәуекелдерді басқару жүйесінің нақты дамуы арасындағы шекара өтеді.
Бұл Қазақстан банктері үшін нені білдіреді
Қазақстан үшін бұл пікірталас ерекше мәнге ие. Ел экономикасы шикізат нарықтарының, әлемдік сауда мен сыртқы экономикалық конъюнктураның өзгерістеріне сезімтал болып отыр. Бір мезгілде елдің 2060 жылға дейінгі көміртегі бейтараптығына қол жеткізу стратегиясын қоса алғанда, ұзақ мерзімді бағыты экономиканы біртіндеп өзгертуді болжайды. Мұндай жағдайларда банктердің сыртқы оқиғаларды дәстүрлі банк тәуекелдеріне айналдыру тетіктерін түсіну қабілеті қаржы жүйесінің орнықтылығының негізгі факторларының біріне айналады.
Нәтижесiнде тәуекелдердi басқарудың қазiргi заманғы жүйелерi бiртiндеп бақылау құралынан стратегиялық басқару құралына айналуда.
Банктік тәуекел-менеджменттің жаңа логикасы
Банктік реттеушілердің әрбір буыны тәуекел дегеніміз не деген сұраққа өз бетінше жауап береді. Бүгінде жауап айтарлықтай кеңеюде. Банк тәуекелдерінің табиғаты емес, олардың қайнар көзіне айналатынын түсіну өзгереді.
Сондықтан № 86 қаулының мәні ESG-күн тәртібімен шектелмейді. Ол тәуекелдің жекелеген санаттарын басқарудан осы тәуекелдерді қалыптастыруға қабілетті факторларды түсінуге неғұрлым кең көшуді көрсетеді.
Банктер үшін ең елеулі қауіп-қатерлер алдымен баланста сирек кездеседі. Көбінесе олар экономикада, технологияда, геосаясатта және нарыққа қатысушылардың мінез-құлқында біршама ерте қалыптасады. Сондықтан заманауи тәуекел-менеджмент сыртқы оқиғалар дәстүрлі банктік тәуекелдерге айналатын тетіктерді түсінуден басталады.
